ROS là gì? Chỉ số ROS bao nhiêu là tốt?

Có thể nói rằng chỉ số Ros là một trong những chỉ số vô cùng quan trọng trong lĩnh vực kinh tế. Vậy Ros là gì? Cách để thực hiện và áp dụng chỉ số Ros thế nào cho hiệu quả nhất? Cùng Traderforex tìm hiểu nội dung chi tiết của Ros dưới bài viết sau đây. Chắc chắn rằng qua bài viết này, các bạn sẽ có thêm được nhiều thông tin bổ ích và thiết thực nhất khi giao dịch forex đấy nhé. 

Tìm hiểu chi tiết về ROS là gì
Tìm hiểu chi tiết về ROS là gì

Chỉ số ROS là gì? 

Chỉ số ROS là cụm từ được viết tắt cho Return On Sales. Chỉ số này biểu hiện cho tỷ suất lợi nhuận trên tổng số doanh thu của một doanh nghiệp. Cũng chính vì lý do đó mà chỉ số ROS thường sẽ thể hiện cụ thể cho 1 đồng doanh thu thuần từ tất cả các hoạt động buôn bán, kinh doanh bán hàng cũng như cung cấp dịch vụ, từ đó là cơ hội để tạo ra những đồng lợi nhuận (lợi nhuận sau thuế) cực kỳ lớn.

Công thức tính ROS

Công thức tính ROS
Công thức tính ROS

Dưới đây là công thức tính ROS chi tiết nhất mà các bạn có thể vận dụng để tính toán được chỉ số chính xác của ROS.

ROS = Lợi nhuận sau thuế/ Doanh thu thuần x 100%

Trong đó:

  • Chỉ số về lợi nhuận sau thuế và doanh thu thuần ở công thức sẽ lấy ở các báo cáo tài chính và kết quả trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp muốn đánh giá.
  • Bên cạnh đó, công thức tính doanh thu thuần sẽ là:

Doanh thu thuần = Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ – Giảm trừ doanh thu

Cách đọc chỉ tiêu ROS 

Cách để hiểu rõ về chỉ số ROS
Cách để hiểu rõ về chỉ số ROS

Điều mà bất cứ ai cũng cần phải biết khi tìm hiểu ROS là gì đó chính là hiểu được chỉ số ROS đang muốn nói điều gì, chỉ số đó mang ảnh hưởng như thế nào khi nó thể hiện? Dưới đây sẽ là cách để bạn có thể đọc chỉ tiêu ROS hiệu quả và chính xác nhất mà bạn nên biết. 

  • Nếu chỉ số ROS của một doanh nghiệp biểu thị số dương (+), điều đó cũng phần nào chứng tỏ rằng doanh nghiệp đó đang có hoạt động làm ăn sinh lời, có lãi (lợi nhuận sau thuế > 0). Từ đó mà chỉ số ROS càng lớn thì công ty sẽ luôn ở trong trạng thái đang hoạt động ngày càng tốt.
  • Nếu doanh nghiệp nào đó tính toán ra những chỉ số ROS âm (-), điều này chắc chắn rằng doanh nghiệp đó đang làm ăn thua lỗ và không kiếm được lợi nhuận, kể cả trường hợp nó đang ở trong trạng thái nợ nần (lợi nhuận sau thuế < 0).

Ví dụ phân tích ROS

Dựa trên kết quả trong quá trình sản xuất và kinh doanh của Công ty A, mục tiêu SAR của công ty là 6% vào năm ngoái, 8% trong năm nay và mức tính trung bình của ngành hiện đang tăng 10% doanh thu, hay nói theo cách khác, một đô la doanh thu tăng lên sẽ tạo ra nhiều chỉ số lợi nhuận hơn khi so sánh năm nay với năm ngoái. Tuy nhiên, so với mục tiêu, ROS của công ty nằm dưới mức trung bình của ngành, cho thấy công ty đang có xu hướng sẽ tạo ra được lợi nhuận từ doanh thu ít hơn so với ngành. Nó cũng sẽ phản ánh được việc quản lý chi phí kinh doanh và hoạt động không hiệu quả của công ty.

Ý nghĩa của chỉ số ROS 

Mỗi chỉ số kinh tế cũng sẽ có một mục tiêu và ý nghĩa nhất định và đương nhiên, chỉ số ROS cũng không ngoại lệ. Dưới đây sẽ là ý nghĩa chi tiết của chỉ số ROS khi tiến hành phân tích, đánh giá và áp dụng. 

Ý nghĩa quan trọng của ROS khi giao dịch tài chính
Ý nghĩa quan trọng của ROS khi giao dịch tài chính

Đối với doanh nghiệp

Đối với doanh nghiệp khi áp dụng và phân tích chỉ số ROS hiệu quả sẽ đem lại những giá trị vô cùng thiết thực và quý giá trong việc điều khiển, quản trị và kinh doanh dịch vụ của mình. Cụ thể một số ý nghĩa đặc trưng của doanh nghiệp được phân tích cụ thể dưới đây. 

Tăng doanh thu: Doanh nghiệp có thể vận dụng ý nghĩa và mục tiêu đánh giá của ROS để từ đó có biện pháp tăng doanh thu bằng cách tối đa việc giữ chân khách hàng cũ và tăng doanh thu phần lớn hơn cũng như thu hút thêm khách hàng mới thông qua các chương trình cũng như sự kiện marketing như chiết khấu, giảm giá hoặc các cải tiến lớn vào sổ dịch vụ khách hàng …

Sử dụng công nghệ để tăng năng suất: Đây là một trong những cách thức có thể giúp doanh nghiệp vượt qua nhiều giai đoạn khó khăn trong kinh doanh. Ví dụ, các giải pháp cực kỳ tiện lợi đó là quản lý quan hệ khách hàng (CRM), đây là cách giúp doanh nghiệp có thể cải thiện được tối đa hiệu quả của đội bán hàng và thu hút thêm nhiều khách hàng tiềm năng. Ngoài ra, CRM cũng có thể sẽ giúp cho các công ty từ đó mà dễ dàng giải quyết thêm các vấn đề hiện có về dịch vụ khách hàng.

Ý nghĩa của ROS với doanh nghiệp
Ý nghĩa của ROS với doanh nghiệp

Giảm chi phí lao động: Điều này có thể liên quan đến việc đầu tư trả trước nhiều hơn để từ đó linh hoạt hơn trong việc điều chỉnh cũng như giảm chi phí sau này. Mức lương cao sẽ chắc chắn thu hút được nguồn nhân lực dồi dào, tiềm năng và đào tạo kỹ năng chuyên nghiệp, bài bản sẽ giúp doanh nghiệp kiếm được doanh số lớn cho mình. 

Giảm chi phí vật liệu: Điều này cũng có thể được thực hiện bằng cách chủ động liên hệ với nhà cung cấp dịch vụ, vật liệu, sản phẩm kinh doanh của bạn và xem liệu rằng bạn có thể chủ động hơn trong việc thương lượng một mức giá thấp hơn hay không. Hoặc cũng có thể cho các công ty có thể tự mình đưa ra những đánh giá và phân tích sản xuất để từ đó đảm bảo tối đa rằng nguyên liệu thô được sử dụng sẽ không bị lãng phí.

Đối với nhà đầu tư

Dựa vào chỉ số ROS, nhà đầu tư có thể đưa ra những đánh giá tích cực về hoạt động kinh doanh của một công ty hiện có đang hiệu quả như mong đợi hay không. Ngoài ra, chỉ số có thể giúp họ có được những thông tin cực kỳ chi tiết về tiềm năng để từ đó có thể tăng trưởng cùng doanh nghiệp như: 

Ý nghĩa của ROS với các nhà đầu tư
Ý nghĩa của ROS với các nhà đầu tư
  • ROS tích cực là dấu hiệu của việc kinh doanh có lãi. ROS càng lớn thì lợi nhuận càng cao.
  • Chỉ số ROS âm nghĩa là doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh thua lỗ. Điều này cũng có nghĩa là các nhà quản lý doanh nghiệp đang không có biện pháp cụ thể và cũng không thể kiểm soát được toàn bộ chi phí của hoạt động kinh doanh. Hoặc nó cũng có thể là những sản phẩm của công ty hiện đang kinh doanh quá cạnh tranh để bán.

Đối với ngân hàng

Các ngân hàng hiện nay đang sử dụng các chỉ số này để xem xét và đánh giá liệu rằng các hoạt động kinh doanh đó hiện có đang của một công ty có đang hoạt động đều đặn và có hiệu quả hay không và khả năng thanh toán các khoản nợ của công ty sẽ như thế nào. Từ đó, cũng là căn cứ để các ngân hàng sẽ đưa ra những quyết định có cho công ty thực hiện vay hay không.

Cách thức đánh giá chỉ số hoạt động thông qua ROS

Như đã nói ở những thông tin ở trên, thông qua ROS Index, các công ty và doanh nghiệp cũng hiện có thể thấy được rõ tình hình hoạt động thực tế của họ hiện đang như thế nào. Tuy nhiên, ROS thể hiện nội dung tích cực nhưng đôi lúc nội dung đó cũng không phải lúc nào cũng có nghĩa là công ty đang hoạt động tốt và ROS tiêu cực không phải lúc nào nội dụng của nó cũng có nghĩa là công ty hiện đang hoạt động kém hiệu quả?

Đánh giá chỉ số ROS
Đánh giá chỉ số ROS

Một điều bạn cũng có thể chắc chắn sẽ nhận thấy khi ROS tăng là khi những hoạt động kinh doanh hiệu quả về chi phí. Điều này cũng bao gồm cả những hoạt động chi phí phát sinh từ những tài sản kinh doanh và hoạt động.

Vì lý do này, khi phân tích ROS, cần phải kết hợp các chỉ tiêu nghiên cứu ROE, ROA và các chỉ tiêu nghiên cứu khác về khả năng sinh lời của doanh nghiệp, để có hiểu biết rộng hơn và khách quan hơn về tình hình hoạt động của công ty.

Ngoài ra, muốn đánh giá xu hướng của chỉ số ROS doanh nghiệp tốt, bạn cần phân tích nó trong một khoảng thời gian đủ dài và đủ để có được những căn cứ chính xác nhất cho mình (khoảng thời gian so sánh hợp lý sẽ từ 3 đến 5 năm). Mức trung bình của ngành so với ROS…để có thể từ đó lập kế hoạch doanh nghiệp.

Chỉ số ROS bao nhiêu là tốt?

Các ngành khác nhau sẽ có các thước đo ROS khác nhau, đưa ra những chỉ số khác nhau. Chính vì lý do đó mà chúng ta chỉ có thể đưa ra những đánh giá tích cực về chỉ số tốt hơn so với mức trung bình của ngành chứ không thể tiến hành so sánh các ngành giống nhau với nhau. Vì lý do này, đối với mỗi cấp độ của chỉ số ROS thu được, có một cái nhìn khác nhau về những hoạt động của công ty. Nhìn chung, nếu tỷ lệ ROS được đánh giá một cách chính xác và độc lập (tức là nó không được kết hợp với việc đánh giá  ROE và ROA), thì  công ty vẫn ổn nếu ROS> 10%.

Các lưu ý để cải thiện chỉ số ROS đối với doanh nghiệp

Hiệu quả của ROS trong sản xuất kinh doanh
Hiệu quả của ROS trong sản xuất kinh doanh

Với những gì ROS mang lại, bạn cũng sẽ tự hỏi liệu có cách nào để cải thiện các chỉ số ROS hay không. Câu trả lời là bạn cần lưu ý một số yếu tố chủ quan như:

  • Thúc đẩy doanh thu
  • Vòng đời sản phẩm
  • Kiểm soát giá

Ngoài ra, bạn cũng phải cần tập trung vào các yếu tố khác liên quan đến người mua như thu nhập của người mua, nhu cầu sản phẩm … và các yếu tố khác liên quan đến đối thủ cạnh tranh (giá cả, sự đa dạng …). Bằng cách đánh giá chủ yếu và tập trung vào những yếu tố này, bạn sẽ có thể dễ dàng và chủ động để kiểm soát chỉ số ROS và do đó cũng là cách để cải thiện chỉ số hoạt động của công ty bạn.

Mối quan hệ giữa ROS, ROA, và ROE

Để có thể dễ dàng hơn trong việc đánh giá hiệu quả khi kinh doanh thì việc nắm được những mối quan hệ giữa ROS, ROA và ROE là điều rất quan trọng. Dưới đây là những thông tin chi tiết về mối quan hệ của ba chỉ số này. 

Tìm hiểu về mối quan hệ giữa ROS, ROA, ROE
Tìm hiểu về mối quan hệ giữa ROS, ROA, ROE

Trước tiên, để có thể hiểu được mối quan hệ này thì việc nắm được các định nghĩa này sẽ giúp cho bạn đưa ra những mối liên hệ liên quan giữa những chỉ số ROS, ROA, ROE với nhau như thế nào.

  • ROA là lợi nhuận được tính dựa trên tài sản và nó cho thấy được mối quan hệ liên quan mật thiết giữa khả năng sinh lời của công ty và các loại tài sản của chính công ty đó. Dựa vào đó mà chúng ta cũng có thể biết được tối đa những hiệu quả tốt nhất trong quá trình sử dụng tài sản để sinh lời của công ty.
  • ROE là lợi nhuận cực kỳ thuận lợi trên số vốn chủ sở hữu (lợi nhuận trên vốn). ROE cho thấy được rằng một doanh nghiệp sẽ sử dụng vốn của mình một cách linh hoạt và phù hợp hay không, hình thức đó có hiệu quả như thế nào.

Cả ba chỉ số này đều sẽ được thiết kế để kiểm tra xem một công ty và doanh nghiệp có đang hoạt động tốt hay không. Trong đó, ROS được tính dựa trên hoạt động kinh doanh, ROE và ROA được lấy từ bảng cân đối kế toán. Tỷ lệ ROS tăng cũng sẽ góp phần rất lớn vào việc có thể làm tăng ROA. Nếu chỉ số ROS giảm, tỷ lệ ROA cũng từ đó mà tỷ lệ thuận theo, có nghĩa là doanh nghiệp không quản lý chi phí hiệu quả.

Vậy là các nhà đầu tư đã cùng Traderforex tìm hiểu chi tiết về ROS là gì cũng như những đặc điểm cụ thể về ROS mà bạn có thể áp dụng nhuần nhuyễn hơn khi giao dịch. Mong rằng những thông tin này sẽ có ích hơn cho bạn khi đầu tư vào thị trường tài chính. Chúc bạn thành công. 

Trả lời